هل أعجبتك المعاينة؟
هذا هو الدرس الأول المجاني. احصل على وصول كامل — اطلب عرضًا تجريبيًا أو سجّل الدخول.
تطبيق FATCA
تعرف على كيفية تنفيذ متطلبات قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (فاتكا)شاهد الدرس الأول مجانًا — احصل على وصول كامل إلى جميع الدروس الـ23.
متوسط مقدِّم الخدمة : نوليدج سيتي 5 الفصول · 23 الدروس · 30m باللغات: العربية, الإنجليزية, الإسبانية
وصف الدورة
بدأ قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية أو ما يعرف اختصاراً بـ "فاتكا" كقانون أمريكي لمواجهة جرائم التهرب الضريبي في الخارج التي يمارسها المواطنون الأمريكيون، وقد تطور القانون ليصبح عملية إصلاح دولية للامتثال الضريبي. وتتناول هذه الدورة التدريبية العمليات الرئيسية لتنفيذ متطلبات قانون فاتكا والتحديات الرئيسية المتعلقة بذلك.
ما ستتعلمه
- دراسة العمليات العامة المتضمنة في تطبيق متطلبات FATCA
- التعرف على التحديات الرئيسية لتطبيق FATCA، بما فيها سياسات حماية البيانات وإعداد ملفات العملاء الجدد
- المقارنة بين النماذج المركزية واللامركزية وخطط العمل الداخلية مقابل الاستعانة بمصادر خارجية
- تطبيق متطلبات العناية الواجبة والتصنيف والمراجعة والإفصاح والحجب في إطار FATCA
- التمييز بين أهداف FATCA واعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال وكيفية ارتباط عمليات اعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال القائمة بهذه المتطلبات
- تقييم مزايا الاستعانة بمصادر خارجية لعمليات الأعمال لتحقيق الامتثال على مستوى المؤسسة
النقاط الرئيسية
- بدأ FATCA (قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية) قانوناً أمريكياً لمعالجة الجريمة المالية، وتحديداً التهرب الضريبي في الخارج الذي يرتكبه المواطنون الأمريكيون.
- منذ نشأته، تطور FATCA وتحول إلى إصلاح عالمي للامتثال الضريبي.
- يستلزم تطبيق FATCA اعتبارات كتحديد الهدف النهائي ومعالجة التحديات وتكييف عمليات اعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال القائمة.
- يمكن أن يتبع تطبيق FATCA نماذج مركزية أو لامركزية ويُنفَّذ داخلياً أو عبر الاستعانة بمصادر خارجية لعمليات الأعمال.
- يشمل امتثال FATCA متطلبات التصنيف والمراجعة والإفصاح والحجب إلى جانب العناية الواجبة والرقابة.
الأسئلة الشائعة
ما الذي يتناوله برنامج تطبيق FATCA التدريبي؟
يدرس العمليات العامة والتحديات الرئيسية لتطبيق متطلبات FATCA، بما فيها اعتبارات التطبيق وتحديد الهدف النهائي وسياسات حماية البيانات وإعداد ملفات العملاء الجدد والامتثال على مستوى المؤسسة ومتطلبات التصنيف والمراجعة والإفصاح والحجب.
ما هو FATCA؟
بدأ قانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية (FATCA) قانوناً أمريكياً لمعالجة الجريمة المالية، وتحديداً التهرب الضريبي في الخارج الذي يرتكبه المواطنون الأمريكيون، وقد تطور منذ ذلك الحين ليصبح إصلاحاً عالمياً للامتثال الضريبي.
كيف يربط البرنامج التدريبي FATCA بممارسات اعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال؟
يتناول أهداف FATCA واعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال وكيفية عمل تطبيق FATCA مع عمليات اعرف عميلك ومكافحة غسل الأموال القائمة.
ما المهارات التي يساعد هذا البرنامج التدريبي على بنائها؟
يدعم مهارات الامتثال المصرفي وقانون الامتثال الضريبي للحسابات الأجنبية FATCA وقانون الممارسات الفاسدة في الخارج والامتثال التنظيمي الدولي والامتثال الضريبي وامتثال مجلس فحص المؤسسات المالية الفيدرالية (FFIEC).
هل يتناول البرنامج التدريبي الاستعانة بمصادر خارجية لامتثال FATCA؟
نعم. يقارن بين خطط العمل الداخلية والاستعانة بمصادر خارجية والنماذج المركزية واللامركزية، ويتناول الاستعانة بمصادر خارجية لعمليات الأعمال ومزاياها.
