Comprendre les flux de trésorerie

Name: Comprendre les flux de trésorerie
Author: Anna Bull

Les cours suivants vous permettront de mieux comprendre la gestion des flux de trésorerie. Ce module définit le bénéfice brut, le revenu net et le flux de…

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(musique douce) La gestion des flux de trésorerie est le processus de suivi et contrôler les entrées et les sorties de trésorerie. L'objectif principal de la gestion des flux de trésorerie est d'assurer que le flux de trésorerie entrant est supérieur au flux sortant afin que votre entreprise conserve un excédent. Si les flux de trésorerie ne sont pas gérés efficacement, votre entreprise peut s'arrêter. Regardons la marge brute par rapport à la gestion de trésorerie. Le bénéfice brut est une soustraction des revenus d'une entreprise du coût des marchandises vendues. La marge brute comprend les coûts variables qui dépendent du niveau de production de l'entreprise tels que les coûts de matériaux et de main-d'œuvre directement associés avec la génération de produits ou de services. La marge brute n'inclut pas les frais fixes qui doivent être payés indépendamment de la production comme le loyer ou les salaires des employés. Le revenu net est le montant des bénéfices que votre entreprise conserve après avoir payé toutes ses dépenses. Le revenu net est également appelé bénéfice net ou bénéfice net. Toute entreprise peut déterminer son revenu net en soustrayant les recettes totales des dépenses. Le revenu net peut être positif ou négatif. Si une entreprise a plus de revenus que de dépenses, il aura un revenu net positif. Si les dépenses dépassent les revenus vous aurez un revenu net négatif également connu sous le nom de perte nette. Le flux de trésorerie est le montant de trésorerie qui entre dans et hors d'une entreprise au cours d'une période donnée. En termes simples, lorsqu'une entreprise a un flux de trésorerie positif, il a plus d'argent entrant que sortant. Cela signifie qu'il a les fonds pour payer ses factures et toutes les dépenses supplémentaires qu'il pourrait encourir. Si votre entreprise a un flux de trésorerie négatif, vous pourriez ne pas être en mesure de couvrir vos dépenses. Les principaux éléments de flux de trésorerie fonctionnent, activités d'investissement ou de financement. Chacun est répertorié sur le tableau des flux de trésorerie selon la nature de l'opération. Les activités d'exploitation comprennent toutes les activités de trésorerie liés au revenu net d'une entreprise. Par exemple, les liquidités générées par la vente de biens ou services, revenus et espèces payés pour les fournitures, dépenses sont considérées comme des activités d'exploitation. Les activités d'investissement sont liées à tout actif non courant une entreprise a. Les actifs non courants comprennent souvent des investissements à long terme, propriété et équipement. Et le montant principal des prêts aux entreprises a avec d'autres entités. Des exemples d'actifs non courants sont les liquidités générées par une entreprise de la vente d'un terrain ou paie pour investir dans une autre entreprise. Gardez à l'esprit les intérêts courus de ces prêts est également inclus dans les activités d'exploitation. Les activités de financement impliquent des activités de trésorerie liés aux passifs non courants et les capitaux propres du propriétaire dans une entreprise. Cela comprend les passifs tels que la dette à long terme, ventes d'actions et tout paiement de dividendes des entreprises.

Débutant Fournisseur : Anna Bull 3 leçons · 8m en Arabe, Allemand, Anglais, Espagnol, Français, Portugais, Chinese

Description du cours

Les cours suivants vous permettront de mieux comprendre la gestion des flux de trésorerie. Ce module définit le bénéfice brut, le revenu net et le flux de trésorerie. Vous découvrirez les flux de trésorerie négatifs et positifs d'une entreprise. Vous apprendrez également comment les entreprises peuvent utiliser une analyse des flux de trésorerie pour les aider à faire des prévisions.

Ce que vous allez apprendre

Comprendre la gestion des flux de trésorerie et la rentabilité
Identifier chaque composant du tableau des flux de trésorerie
Définir le bénéfice brut (gross profit), le revenu net (net income) et les flux de trésorerie (cash flow)
Distinguer les flux de trésorerie positifs et négatifs dans une entreprise
Appliquer l'analyse des flux de trésorerie pour aider aux prévisions (forecasting)

Points clés à retenir

Le module définit le bénéfice brut, le revenu net et les flux de trésorerie.
Une entreprise peut connaître des flux de trésorerie tant positifs que négatifs.
L'analyse des flux de trésorerie peut être utilisée pour aider aux prévisions (forecasting).
Comprendre la gestion des flux de trésorerie est lié à la compréhension de la rentabilité.

Foire aux questions

Que couvre ce cours ?

Il définit le bénéfice brut, le revenu net et les flux de trésorerie, traite des flux de trésorerie positifs et négatifs d'une entreprise, et explique comment les entreprises peuvent utiliser l'analyse des flux de trésorerie pour aider aux prévisions.

Quels sont les objectifs d'apprentissage de ce cours ?

Les objectifs sont de comprendre la gestion des flux de trésorerie et la rentabilité et d'identifier chaque composant du tableau des flux de trésorerie.

Quelles leçons sont incluses ?

Le cours comprend trois leçons : Bénéfice Brut, Revenu Net et Flux de Trésorerie ; Flux de Trésorerie Positifs et Négatifs ; et Analyse et Prévision des Flux de Trésorerie.

Quelles compétences vais-je acquérir grâce à ce cours ?

Vous développerez des compétences en analyse des flux de trésorerie, amélioration des flux de trésorerie, prévision des flux de trésorerie, gestion des flux de trésorerie, flux de trésorerie et tableaux des flux de trésorerie.